Palkitseminen
Yhteenveto palkitsemispolitiikan pääkohdista
Päätöksenteko | Kiinteän palkitsemisen osat | Muuttuvan palkitsemisen osat | |
| Hallitus | Palkitsemisesta päättää yhtiökokous osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen perusteella | Kiinteä vuosipalkkio · Voidaan maksaa rahana tai osin tai kokonaan yhtiön osakkeina | Kokous- ja erillispalkkiot, joita maksetaan osallistumisesta hallituksen ja toimikuntien kokouksiin sekä muista vastaavista koko päivän kestoisista hallitustehtävistä · Voidaan maksaa rahana tai osin tai kokonaan yhtiön osakkeina Muut yhtiökokouksen päättämät palkitsemisen määräytymisperusteet ja palkitsemiselementit |
| Toimitusjohtaja | Palkitsemisesta päättää hallitus | Kiinteä peruspalkka Etuudet Eläke | Lyhyen aikavälin palkitseminen · Rahamääräinen · Hallitus päättää lyhyen aikavälin palkitsemisen rakenteesta, mittaamisesta, tavoitetasoista ja maksusta Pitkän aikavälin kannustinohjelmat · Rahamääräinen tai osakepohjainen · Hallitus päättää pitkän aikavälin kannustinohjelman rakenteesta, mittaamisesta, tavoitetasoista ja maksusta |
Palkitsemisen periaatteet
Exel Compositesin palkitsemisjärjestelmät on laadittu edistämään yhtiön liiketoimintastrategiaa, kilpailukykyä ja pitkäaikaista taloudellista menestystä sekä omistaja-arvon kehitystä.
Palkitsemisjärjestelmien tavoitteena on sitouttaa hallitus ja toimitusjohtaja yhtiön ja sen osakkeenomistajien etujen edistämiseen pitkällä aikavälillä sekä kannustaa ja palkita avainhenkilöitä strategian mukaisten tulosten saavuttamisesta.
Jotta palkitseminen on linjassa yhtiön liiketoimintastrategian, taloudellisten tavoitteiden ja arvojen kanssa sekä tehokkaan riskienhallinnan mukaista, perustuvat palkitsemisjärjestelmien periaatteet ennalta määriteltyihin ja mitattavissa oleviin suoritus- ja tuloskriteereihin. Kilpailukykyisen ja tarkoituksenmukaisen palkitsemisen varmistamiseksi palkitsemisen osatekijöitä verrataan verrokkiyhtiöiden käytäntöihin.
Exel Compositesissa henkilöstön palkitseminen perustuu yhtiön strategisiin tavoitteisiin. Palkitseminen on kokonaisuus, joka muodostuu useista eri elementeistä. Kaikille maksettavan rahapalkan lisäksi henkilö voi kuulua yhtiön lyhyen aikavälin palkitsemisjärjestelmän tai erilaisten myynnin kannustin- tai tulospalkkioiden piiriin. Mitä korkeammalla konsernin organisaatiossa henkilön tehtävä on, sitä suurempi osa hänen kokonaispalkitsemisestaan muodostuu muuttuvista palkitsemiselementeistä. Toimitusjohtajan ja johtoryhmän lisäksi muita nimettyjä konsernin avainhenkilöitä voi kuulua pitkän aikavälin palkitsemisjärjestelmän piiriin. Tämän lisäksi henkilöstöllä voi olla erilaisia luontoisetuja kuten auto- ja puhelinetu tai liikunta- ja kulttuurietu.
Palkitsemista koskeva päätöksenteko
Yhtiön hallitus valmistelee yhtiön palkitsemispolitiikan. Palkitsemispolitiikka esitetään yhtiökokoukselle vähintään neljän vuoden välein ja aina kun siihen ehdotetaan tehtäväksi olennaisia muutoksia. Yhtiö on valtuutettu tekemään muita kuin olennaisia muutoksia, kuten teknisiä ja lainsäädännön edellyttämiä muutoksia, esittämättä palkitsemispolitiikkaa yhtiökokoukselle.
Yhtiön noudattamien sisäisten ohjeiden mukaan toimielimet ja yksittäiset henkilöt eivät osallistu itseään koskevien palkitsemispäätösten tekemiseen eikä sellaisten päätösten tekemiseen, joissa sen tai hänen etunsa olisi ristiriidassa yhtiön edun kanssa. Edellä mainitulla menettelytavalla pyritään varmistamaan, että palkitsemista koskevat päätökset tehdään oikeudenmukaisesti ja puolueettomasti.
Hallituksen ja johdon palkitseminen
Hallitus
Osakkeenomistajat päättävät hallituksen palkitsemisesta vuosittain yhtiökokouksessa. Hallituksen palkitseminen voi koostua kiinteästä vuosipalkkiosta sekä muuttuvista palkitsemisen osista kuten kokous- ja erillispalkkioista, joita maksetaan osallistumisesta hallituksen ja toimikuntien kokouksiin sekä muista vastaavista koko päivän kestoisista hallitustehtävistä. Hallituksen puheenjohtajalle ja varapuheenjohtajalle voidaan maksaa korotettua palkkiota tai kokouspalkkioita. Yhtiökokous voi päättää myös muista palkitsemisen määräytymisperusteista ja palkitsemiselementeistä osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti.
Hallituksen jäsenten palkkiot voidaan maksaa rahana tai osin tai kokonaan yhtiön osakkeina. Hallituksen jäseniä kannustetaan pitämään palkkioksi saamansa osakkeet hallitusjäsenyytensä ajan.
Toimitusjohtaja
Toimitusjohtajan palkitseminen koostuu kiinteästä peruspalkasta, lyhyen ja pitkän aikavälin kannustimista ja muista etuuksista.
Toimitusjohtajan peruspalkan tarkoituksena palkitsemiskokonaisuudessa on tuottaa kilpailukykyinen peruspalkitsemistaso, joka mahdollistaa toimitusjohtajan keskittymisen huolehtimaan velvoitteistaan ja yhtiön strategian pitkäjänteisestä toteuttamisesta. Peruspalkka tarkistetaan vuosittain ottaen huomioon yhtiön tulos, henkilökohtainen suoriutuminen ja markkinaolosuhteet.
Toimitusjohtajan eläke määräytyy lakisääteisen TyEL-eläkevakuutuksen mukaan, jossa etuudet määräytyvät suoraan etuudensaajan ansioiden mukaan. Toimitusjohtaja voi olla oikeutettu maksuperusteiseen lisäeläkejärjestelyyn markkinoilla vallitsevan käytännön mukaisesti. Toimitusjohtajan eläkeikä on 63 vuotta.
Toimitusjohtajan toimisuhteen ehdot on määritelty kirjallisessa toimitusjohtajasopimuksessa, jonka hallitus on hyväksynyt. Toimitusjohtajan irtisanomisaika, joka määritellään toimitusjohtajasopimuksessa, noudattaa vallitsevaa markkinakäytäntöä. Yhtiön irtisanoessa irtisanomisajan palkan lisäksi voidaan maksaa 12 kuukauden palkkaa vastaava erokorvaus.
Muuttuva palkitseminen
Lyhyen aikavälin palkitseminen
Koko Exel Compositesin henkilöstö kuuluu lyhyen aikavälin palkitsemisen piiriin. Lyhyen aikavälin palkitsemisen tarkoituksena palkitsemiskokonaisuudessa on kannustaa yhtiön tärkeimpien, strategiaa tukevien taloudellisten ja muiden avainsuoritustavoitteiden saavuttamiseen vuositasolla.
Lyhyen aikavälin palkitsemisohjelmien tarkempi rakenne, suoritustavoitteet ja niiden tavoitetasot määräytyvät ja asetetaan sekä voivat vaihdella sen mukaisesti mitä yhtiön hallitus niistä kulloinkin päättää. Toimitusjohtajan tavoitteet ovat pääosin konsernitason tulos- ja toiminnallisia tavoitteita.
Hallituksen päättämän lyhyen aikavälin palkkion enimmäismäärä voi olla 50-100 prosenttia toimitusjohtajan vuosittaisesta peruspalkasta. Lyhyen aikavälin palkkiot maksetaan rahana.
Meneillään olevien palkitsemisjärjestelmien perusteella toimisuhteen päättyessä mahdollisesti maksettavat palkkiot määräytyvät toimisuhteen päättymisperusteen mukaan. Pääsääntöisesti palkkiota ei suoriteta, mikäli toimisuhde päättyy ennen palkkion maksamista. Mikäli toimisuhde päättyy tietyillä erikseen määritellyillä perusteilla, meneillään olevien palkitsemisjärjestelmien perusteella voidaan suorittaa järjestelmien ehtojen perusteella määräytyvä osa palkkiosta.
Pitkän aikavälin kannustinohjelmat
Toimitusjohtaja, johtoryhmän jäsenet ja muita nimettyjä konsernin avainhenkilöitä kuuluu Exel Compositesin pitkän aikavälin kannustinohjelmiin, jotka voivat olla rahamääräisiä tai osakepohjaisia. Järjestelmien tavoitteena on johdon ja osakkeenomistajien intressien yhdenmukaistaminen ja siten omistaja-arvon kasvattaminen, johdon kannustaminen ja sitouttaminen yhtiön strategisten tavoitteiden saavuttamiseen sekä yhtiön avainresurssien sitouttaminen yhtiöön.
Pitkän aikavälin kannustinohjelmien rakenne, mittarit ja niiden tavoitetasot määräytyvät ja asetetaan sekä voivat vaihdella sen mukaisesti mitä yhtiön hallitus niistä kulloinkin päättää. Rakenteita voi hallituksen päätöksen mukaan olla yksi tai useampia.
Palkkion määräytyminen perustuu hallituksen päättämiin taloudellisiin tunnuslukuihin tai muihin mitattaviin kriteereihin. Kriteerit voivat mitata absoluuttista tai suhteellista suoritusta.
Mikäli järjestelmän puitteissa alkaa vuosittain limittäin olevia kannustinohjelmia, hallitus päättää vuosittain yksittäisten ohjelmien alkamisesta, ansaintajakson ehdoista ja kestosta. Ollakseen oikeutettu kannustinohjelmien palkkioon osallistujan tulee olla konsernin palveluksessa eikä olla irtisanoutunut palkkion maksamisen hetkellä muun kuin eläkkeellesiirtymisen vuoksi, ellei hallitus toisin päätä. Ohjelmiin voi lisäksi liittyä sitouttamisjakso, jonka loppuun edellä mainittu työssäolovelvoite jatkuu.
Vuoden 2024 ohjelma
on osa osakepohjaista pitkän aikavälin kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2024-2026. Yhtiön hallitus kutsuu korkeintaan 20 yhtiön johtoon kuuluvaa henkilöä osallistumaan vuoden 2024 ohjelmaan. Ohjelmaan sovellettava suoritustavoite on Exel Composites Oyj:n suhteellinen osakkeen kokonaistuoton kehitys (TSR). Mahdolliset palkkiot maksetaan keväällä 2027 Exel Composites Oyj:n listattuina osakkeina sekä verojen määrää vastaavalta osin rahana. Vuoden 2024 ohjelman osakepalkkioiden määrä on yhteensä noin 0,8 miljoonaa euroa.
Vuoden 2023 ohjelma
on osa osakepohjaista pitkäaikaista kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2023-2025. Noin 20 yhtiön ylimpään johtoon kuuluvaa henkilöä on oikeutettu osallistumaan vuoden 2023 ohjelmaan. Ohjelmaan sovellettava suoritustavoite on Exel Composites Oyj:n suhteellinen osakkeen kokonaistuoton kehitys (TSR). Mahdolliset palkkiot maksetaan osakkeina 2026. Maksettavien osakepalkkioiden määrä on yhteensä enintään 140 000 osaketta.
Vuoden 2022 ohjelma
on osa osakepohjaista pitkäaikaista kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2022-2024, joka on suunnattu noin 20 johtoon kuuluvalle henkilölle. Konsernin toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet kuuluvat vuoden 2022 järjestelmän piiriin. Järjestelmän mahdollinen palkkio osakkeissa perustuu oikaistuun liikevoittoon (EBIT) sekä Exel Composites Oyj:n osakkeen kokonaistuoton kehitys (TSR). Mahdolliset palkkiot maksetaan osakkeina vuonna 2025 ja maksettavien osakepalkkioiden määrä on yhteensä enintään 100 000 osaketta, mutta ohjelmasta ei odoteta toteutuvan maksettavia palkkioita.
Vuoden 2021 ohjelma
on osa osakepohjaista pitkäaikaista kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2021-2023, joka on suunnattu noin 20 johtoon kuuluvalle henkilölle. Konsernin toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet kuuluivat vuoden 2021 järjestelmän piiriin. Järjestelmän mahdollinen palkkio osakkeissa perustui oikaistuun liikevoittoon (EBIT) sekä Exel Composites Oyj:n osakkeen kokonaistuoton kehitys (TSR). Maksettavien osakepalkkioiden määrä oli yhteensä enintään 100 000 osaketta. Potentiaalisen palkkion suunniteltu maksuajankohta oli vuonna 2024, mutta ohjelmasta ei toteutunut maksettavia palkkioita.
Palkitsemisen lykkääminen tai takaisinperintä
Yhtiön hallituksella on poikkeustilanteissa mahdollisuus rajoittaa tulospalkkioiden maksamista tai hylätä maksaminen silloin, kun se on hallituksen harkinnan perusteella yhtiön edun mukaista. Lisäksi hallituksella on rajatuissa poikkeuksellisissa väärinkäytöstilanteissa mahdollisuus periä jo maksettu palkkio takaisin.
Ennen tämän palkitsemispolitiikan esittämistä sovitut palkitsemiselementit
Yhtiön hallitus varaa oikeuden tämän palkitsemispolitiikan rajoittamatta suorittaa kaikki sellaiset palkkiot, edut ja korvaukset (mukaan lukien harkinnan käyttämisen niiden suorittamisessa ja määrässä), joista yhtiö on päättänyt tai sopinut tai joihin se on sitoutunut ennen kuin tämä palkitsemispolitiikka esitettiin yhtiökokoukselle.
Väliaikaista poikkeamista koskevat edellytykset
Yhtiön palkitsemispolitiikasta voidaan tietyissä tilanteissa yhtiön ja pitkän aikavälin etujen varmistamiseksi poiketa väliaikaisesti. Tällaisia tilanteita ovat esimerkiksi toimitusjohtajan vaihdos, yritysjärjestelyt tai sääntelyssä tapahtuvat muutokset. Palkitsemispolitiikasta poikkeaminen edellyttää hallituksen hyväksyntää. Poikkeaminen voi koskea mitä tahansa palkitsemisen osaa ja mitä tahansa tässä palkitsemispolitiikassa esitettyä seikkaa.
Palkitsemispolitiikan toteutumisen seuranta
Osakkeenomistajien nimitystoimikunta seuraa ja arvioi hallituksen palkitsemispolitiikan toteutumista sekä sitä, miten se tukee yhtiön strategisten tavoitteiden toteutumista. Yhtiön hallitus seuraa ja arvioi konsernin palkitsemisjärjestelmien, mukaan lukien toimitusjohtajan palkitsemispolitiikan toteutumista ja palkitsemisjärjestelmien kilpailukykyisyyttä sekä sitä, miten toteutunut palkitseminen tukee yhtiön strategisten tavoitteiden toteutumista ja pitkän aikavälin taloudellista menestystä.
Palkitsemisraportti 2024
Konsernin palkkioiden kehitys
Tuhatta euroa | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
| Hallituksen palkkiot | 216 | 238 | 247 | 180 | 173 |
| Toimitusjohtajan palkitseminen 1) | 341 | 286 | 328 | 471 | 438 |
| Yhtiön työntekijöiden palkitseminen keskimäärin 2) | 56 | 51 | 53 | 49 | 46 |
| Liikevaihto | 99 614 | 96 815 | 136 988 | 134 365 | 108 595 |
| Oikaistu liiketulos | 1 704 | -2 446 | 8 029 | 6 029 | 9 708 |
| Osakkeen kokonaistuotto, % 3) | -89,0 | -50,4 | -30,7 | 12,2 | 19,1 |
1) Paul Sohlberg, toimitusjohtaja 20.3.2023 alkaen. Jouni Heinonen, väliaikainen toimitusjohtaja 1.10.2022-19.3.2023. Riku Kytömäki, toimitusjohtaja 30.9.2022 asti.
2) Henkilöstökulut jaettuna työntekijöiden määrällä keskimäärin.
3) 1.1.-31.12., osingot uudelleensijoitettu.
Hallituksen jäsenten palkitseminen vuonna 2024
Vuoden 2022 varsinaisen yhtiökokouksen päättämät palkkiot hallituksen jäsenille vuodelle 2024 olivat:
- Puheenjohtaja: 45 000 euroa/vuosi (edellisvuonna 45 000 euroa) ja lisäksi 1 500 (1 500) euron suuruinen palkkio osallistumisesta hallituksen ja toimikuntien kokouksiin sekä muista vastaavista koko päivän kestoisista hallitustehtävistä
- Jäsenet: 21 000 euroa/vuosi (21 000) ja lisäksi 1 000 (1 000) euron suuruinen palkkio osallistumisesta hallituksen ja toimikuntien kokouksiin sekä muista vastaavista koko päivän kestoisista hallitustehtävistä.
- Lisäksi toimikuntien puheenjohtajalle maksetaan 1 500 (1 500) euron suuruinen kokouspalkkio komitean kokouksista.
Hallitustyöskentelystä aiheutuvat matkakulut ja muut kulut korvataan yhtiön vakiintuneen käytännön ja matkustussäännön mukaisesti.
Vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti vuosipalkkiosta 60 prosenttia maksettiin rahana ja 40 prosenttia Exel Composites Oyj:n osakkeina, jotka hankittiin suoraan hallituksen jäsenten lukuun pörssistä. Puheenjohtajan lukuun hankittavien osakkeiden määrä vastaisi 18 000 euroa ja muiden hallituksen jäsenten lukuun hankittavien osakkeiden määrä 8 400 euroa kullekin jäsenelle. Mikäli hallituksen jäsenen jäsenyys päättyy mistä tahansa syystä ennen seuraavaa varsinaista yhtiökokousta, tulee jäsenen palauttaa yhtiölle palkkio tai vastaava rahamäärä, joka on jo suoritettu, mutta jota ei ole vielä ansaittu.
Hallituksen ja valiokuntien kokoukset (osallistunut/yhteensä) | Vuosi- | Kokous- | Muut | Yhteensä | Yhteensä | |||
Tuhatta euroa | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | 2023 | ||
| Jouni Heinonen 1) Hallituksen puheenjohtaja (10.5.2023 alkaen, jäsen 25.3.2022 alkaen) | 15 | / | 15 | 45 | 23 | 3 | 71 | 69 |
| Petri Helsky Jäsen (17.3.2016 alkaen) | 13 | / | 13 | 21 | 15 | 5 | 41 | 47 |
| Helena Nordman-Knutson Jäsen (4.4.2017 alkaen) | 12 | / | 12 | 21 | 13 | 4 | 38 | 38 |
| Jouko Peussa Jäsen (17.3.2016 alkaen) | 11 | / | 13 | 21 | 11 | 2 | 34 | 37 |
| Kirsi Sormunen Jäsen (20.3.2020 alkaen) | 12 | / | 12 | 21 | 12 | 0 | 33 | 38 |
| Reima Kerttula Hallituksen puheenjohtaja (10.5.2023 asti) | 0 | / | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 |
Yhteensä | 129 | 73 | 14 | 216 | 238 | |||
1) Jouni Heinoselle ei maksettu palkkiota osallistumisesta hallituksen kokouksiin hänen toimiessaan väliaikaisena toimitusjohtajana 1.10.2022-19.3.2023.
Exel Compositesilla ei ole kannustinjärjestelmiä, joiden perusteella hallituksen jäsenet voisivat saada palkkioksi optioita tai yhtiön omia osakkeita. Hallituksen jäsenet eivät myöskään ole oikeutettuja lyhytaikaiseen tulokseen sidottuun bonukseen.
Toimitusjohtajan palkitseminen ja konsernin johtoryhmän palkitseminen vuonna 2024
Paul Sohlberg | Jouni Heinonen | Johtoryhmä | ||||||
Tuhatta euroa | 2024 | 2023 | 2023 | 2024 | 2023 | |||
| Kiinteä vuosipalkka | 251 | 198 | 38 | 837 | 796 | |||
| Etuudet | 14 | 10 | 0 | 2 | 12 | |||
| Lyhyen aikavälin kannustimet | Perustuen 2024 suoritukseen (arvio, tulee maksuun 2025) | Perustuen 2023 suoritukseen (maksettu 2024) | Perustuen 2023 suoritukseen (maksettu 2024) | Perustuen 2024 suoritukseen (arvio, tulee maksuun 2025) | Perustuen 2023 suoritukseen (maksettu 2024) | |||
| yhteensä | 76 | 40 | 0 | 165 | 64 | |||
| % vuosittaisesta peruspalkasta | 30 | 20 | 0 | 20 | 8 | |||
| % enimmäismäärästä | 48 | 32 | 0 | 49 | 20 | |||
| Pitkän aikavälin kannustimet | Perustuen 2022-2024 suoritukseen (arvio, tulee maksuun 2025) | Perustuen 2021-2023 suoritukseen (maksettu 2024) | Perustuen 2021-2023 suoritukseen (maksettu 2024) | Perustuen 2022-2024 suoritukseen (arvio, tulee maksuun 2025) | Perustuen 2021-2023 suoritukseen (maksettu 2024) | |||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| % vuosittaisesta peruspalkasta | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| % enimmäismäärästä | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Yhteensä | 341 | 248 | 38 | 1 004 | 863 | |||
Muuttuva palkitseminen
Koko Exel Compositesin henkilöstö on lyhyen aikavälin kannustinohjelmien piirissä. Toimitusjohtaja, johtoryhmän jäsenet sekä toimihenkilöt ovat oikeutettuja suoriutumisperusteiseen vuosibonukseen kiinteän kuukausipalkan lisäksi. Suoriutumismittarit on sidottu vuosittain sovittujen tavoitteiden saavuttamiseen painottaen kasvua ja kannattavuutta sekä mahdollisia omia henkilökohtaisia tavoitteita. Työntekijät ovat myös lyhyen aikavälin tulospalkkion piirissä. Palkkio maksetaan pääosin tehtaan kannattavuuden ja tuotannon avainlukujen perusteella.
Konsernilla on yhtiön toimitusjohtajalle, johtoryhmälle ja valituille avainhenkilöille suunnattuja pitkäaikaisia kannustinohjelmia. Ohjelmien tarkoitus on yhdistää omistajien ja johdon tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi, sitouttaa johto yhtiöön ja tarjota johdolle kilpailukykyinen palkkiojärjestelmä. Hallitus vahvistaa ohjelman ja sen suoriutumismittarit vuosittain.
Lyhyen aikavälin kannustimien ansaintamahdollisuus ja suoritusmittarit
Painoarvo, % | Suoritus, % maksimitasosta | |
| Perustuen 2024 suoritukseen (arvio, tulee maksuun 2025) | ||
| Liikevaihto, milj. e Oikaistu liiketulos, milj. e Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen | 20 20 30 | 33 23 48 |
| Strategiset projektit | 30 | 74 |
| Perustuen 2023 suoritukseen (maksettu 2024) | ||
| Oikaistu liiketulos, milj. e | 80 | 30 |
| Bruttokate, milj. e | 20 | 61 |
1) Ansaintamahdollisuus on toimitusjohtajalle enintään 60 % vuosittaisesta peruspalkasta ja muille konsernin johtoryhmäläiselle enintään 40 % vuosittaisesta peruspalkasta.
Pitkän aikavälin kannustimien ansaintamahdollisuus ja suoritusmittarit
Painoarvo, % | Suoritus, % maksimitasosta | |
| Perustuen 2022-2024 suoritukseen (arvio, tulee maksuun 2025) | ||
| Oikaistu liiketuloa, milj. e | 75 | 0 |
| Osakkeen kokonaistuoton kehitys, % | 25 | 0 |
| Perustuen 2021-2023 suoritukseen (maksettu 2023) | ||
| Oikaistu liiketulos, milj. e | 75 | 0 |
| Osakkeen kokonaistuoton kehitys, % | 25 | 0 |
Ansaintamahdollisuus on enintään 200 % vuosittaisesta peruspalkasta.
Yhtiöllä oli 31.12.2024 neljä pitkän aikavälin osakepohjaista kannustinohjelmaa, joista yhden ohjelman suunniteltu maksuajankohta oli vuonna 2024:
Vuoden 2021 ohjelma on osa osakepohjaista pitkän aikavälin kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2021–2023, joka on suunnattu noin 20:lle johtoon kuuluvalle henkilölle. Konsernin toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet kuuluvat vuoden 2021 järjestelmän piiriin. 75 prosenttia järjestelmän mahdollisesta palkkiosta osakkeissa perustuu oikaistuun liiketulokseen (EBIT) ja 25 prosenttia Exel Composites Oyj:n osakkeen kokonaistuoton kehitykseen (TSR). Maksettavien osakepalkkioiden määrä oli yhteensä enintään 100 000 osaketta, joista toimitusjohtajan osuus oli 25 600 osaketta. Allokaatiohetken käypä arvo oli 7,78 euroa / osake. Potentiaalisen palkkion suunniteltu maksuajankohta oli vuonna 2024, mutta ohjelmasta ei toteutunut maksettavia palkkioita.
Vuoden 2022 ohjelma on osa osakepohjaista pitkän aikavälin kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2022–2024, joka on suunnattu noin 20:lle johtoon kuuluvalle henkilölle. Konsernin toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet kuuluvat vuoden 2022 järjestelmän piiriin. 75 prosenttia järjestelmän mahdollisesta palkkiosta osakkeissa perustuu oikaistuun liiketulokseen (EBIT) ja 25 prosenttia Exel Composites Oyj:n osakkeen kokonaistuoton kehitykseen (TSR). Mahdollisten osakepalkkioiden määrä on yhteensä enintään 100 000 osaketta, joista toimitusjohtajan osuus on 25 600 osaketta. Allokaatiohetken käypä arvo oli 6,68 euroa / osake. Ohjelman perusteella mahdollisesti suoritettavat palkkiot maksetaan vuonna 2025, mutta ohjelmasta ei odoteta toteutuvan maksettavia palkkioita.
Vuoden 2023 ohjelma on osa osakepohjaista pitkän aikavälin kannustinjärjestelmää ansaintajaksolle 2023–2025, joka on suunnattu noin 20:lle johtoon kuuluvalle henkilölle. Konsernin toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet kuuluvat vuoden 2023 järjestelmän piiriin. Ohjelmaan sovellettava suoritustavoite on Exel Composites Oyj:n suhteellinen osakkeen kokonaistuoton kehitys (TSR), missä Exelin osakkeen kokonaistuoton kehitystä verrataan kaikkiin Nasdaq Helsinkiin listattujen osakkeiden kokonaistuoton kehitykseen. Ohjelman perusteella mahdollisesti suoritettavat palkkiot maksetaan keväällä 2026. Ohjelman nojalla maksettavien osakepalkkioiden määrä on yhteensä enintään 140 000 osaketta. Allokaatiohetken käypä arvo oli 3,95 euroa / osake.
Vuoden 2024 ohjelma: Exel Compositesin hallitus päätti jatkaa osakepohjaista pitkän aikavälin kannustinjärjestelmää Exel Compositesin johdolle. Vuoden 2024 suoriteperusteinen ohjelma on osa 4.5.2017 julkaistua pitkän aikavälin osakepohjaista kannustinjärjestelmää. Vuoden 2024 alusta alkaneeseen ohjelmaan sovellettava suoritustavoite on Exel Composites Oyj:n suhteellinen osakkeen kokonaistuoton kehitys (TSR), missä Exelin osakkeen kokonaistuoton kehitystä verrataan Nasdaq Helsingin tuottoindeksiin (OMXHGI). Ohjelman perusteella mahdollisesti suoritettavat palkkiot maksetaan keväällä 2027 edellyttäen, että hallituksen asettamat suoritustavoitteet saavutetaan ja voimassa olevan työsuhteen ehto täyttyy. Mahdollinen palkkio maksetaan Exel Composites Oyj:n listattuina osakkeina sekä verojen määrää vastaavalta osin rahana. Ohjelma on suunnattu enintään 20:lle yhtiön johtoon kuuluvalle henkilölle. Jos vuoden 2024 ohjelmalle asetetut suoritustavoitteet saavutetaan kokonaisuudessaan, vuoden 2024 ohjelman kokonaisarvo on noin 0,8 miljoonaa euroa, mikä vastasi 360 000 osaketta 23.4.2024 keskikurssin perusteella. Kesäkuussa 2024 toteutetun merkintäetuoikeusannin jälkeen hallitus päätti muuttaa osakkeiden enimmäismäärää 2 650 000 osakkeeseen säilyttäen ohjelman arvon ennallaan johtuen merkintäetuoikeusannin vaikutuksesta osakemäärään ja osakekurssiin.
Kussakin ohjelmassa osakkeen käypä arvo allokaatiohetkellä on yhtiön osakkeen päätöskurssi sinä päivänä, kun hallitus on päättänyt ohjelmasta, oikaistuna arvioiduilla ohjelman aikana maksuun tulevilla osingoilla. Kannustinohjelmista on tilikaudella 2024 kirjattu kuluja tulosvaikutteisesti yhteensä 68,3 tuhatta euroa. Tulosvaikutuksen perusteena ovat IFRS2:n mukaiset laskennalliset käyvät arvot, jotka vuoden 2023 ohjelman osalta olivat 1,10 euroa osakkeelta ja vuoden 2024 ohjelman osalta 0,08 euroa osakkeelta.
Osakepohjaisen kannustinjärjestelmän osakkeiden hankinta ja hallinnointi tapahtuu hallituksen 12.6.2017 päätöksen mukaisesti Evli Awards Management Oy:n (EAM) kanssa tehdyn järjestelyn myötä kannustimiin liittyvän omien osakkeiden hankinnan rahoitusta koskevan osakeyhtiölain kohdan säännösten mukaisesti (OYL 13 luku 10§2). Järjestelyssä EAM perusti EAM EXL1V Holding Oy:n (Holding-yhtiö), joka hankkii Exelin rahoittamana sopimuksen ehtojen mukaisesti osakkeita jaettavaksi henkilöstölle Exelin osakepalkitsemisjärjestelyn ehtojen mukaisesti. Holding-yhtiön juridinen omistus on EAM:lla, mutta sopimuksen perusteella Exel tosiasiallisesti käyttää määräysvaltaa järjestelyssä ja toimii päämiehenä, kun taas EAM toimii agentin roolissa Holding-yhtiön kautta. Tämä sopimuksellisista piirteistä syntyvä määräysvalta johtaa siihen, että Holding-yhtiö yhdistellään IFRS-konsernitilinpäätökseen ns. strukturoituna yhteisönä.
Hallituksen päätöksen mukaisesti bonuspalkkioita voidaan maksaa vain Exelin palveluksessa olevalle henkilölle, joka ei ole irtisanoutunut tai jota ei ole irtisanottu henkilökohtaisista syistä bonuksen maksuhetkellä.
Vuosien 2021,2022 ja 2023 ohjelmien ansaintajaksojen kokonaispituus, mukaan lukien yhden vuoden lock up -kausi, on 4 vuotta. Vuoden 2024 ohjelman ansaintajakson kokonaispituus on 3 vuotta.